Jahresabschluss

Diese Seite soll eine Checkliste sein, mit der Sie Schritt für Schritt den Jahresabschluss im Helper vornehmen können. Die Reihenfolge der Einträge entspricht der empfohlenen Reihenfolge beim Vorgehen.

Vollständigkeit

Sind alle Geschäftsfälle des alten Jahres im Helper gebucht?

Haben Sie alle ausgehenden Rechnungen, Sammelrechnungen und Gutschriften, die das alte Jahr betreffen verschickt?

Haben Sie alle eingehenden Rechnungen, die noch im alten Jahr gebucht werden sollen, im Kreditorenmodul eingegeben?

Sind alle Löhne des alten Jahres eingegeben und verbucht?

Manuelle Jahresabschlussbuchungen

Buchen Sie Inventar, Abschreibungen, Transitorische Aktiven und Passiven, andere spezielle Abschlussbuchungen.

Syntaktische Kontrolle

Sind die Hilfskonten auf Null? Details

Stimmt das Bankkonto/Postchequekonto/Kasse?

Stimmt der Saldo des Debitorenkontos mit der Liste der offenen Debitoren überein? Details

Stimmt der Saldo des Kreditorenkontos mit der Liste der offenen Kreditoren überein? Details

Stimmt der Saldo des Gutschriftenkontos mit der Liste der offenen Gutschriften überein?

Ist das Fehlbuchungskonto leer?

Stimmt der Gewinn in Bilanz und Erfolgsrechnung überein?

Semantische Kontrolle

Sind Aufwandkonten in der Regel nur im Soll gebucht?

Sind Ertragskonten in der Regel nur im Haben gebucht?

Stimmen die Sozialversicherungskonten?

Ausdrucken

Drucken Sie alle Konten, Journal, Bilanz, Erfolgsrechnung aus.

Revision

Übergeben Sie alle ausgedruckten Unterlagen der Revisionsstelle zur Prüfung.

Jahresabschluss

Kontrollieren Sie Bilanz und Erfolgsrechnung nochmals.

Jahresabschluss im Helper. Details

Eröffnung des neuen Jahres

Lösen Sie die transitorischen Buchungen auf.