Jahresabschluss

Diese Seite soll eine Checkliste sein, mit der Sie Schritt für Schritt den Jahresabschluss in «Helper» vornehmen können. Die Reihenfolge der Einträge entspricht der empfohlenen Reihenfolge beim Vorgehen.

Vollständigkeit

Sind alle Geschäftsfälle des alten Jahres in «Helper» gebucht?

Haben Sie alle ausgehenden Rechnungen, Sammelrechnungen und Gutschriften, die das alte Jahr betreffen, verschickt?

Haben Sie alle eingehenden Rechnungen, die noch im alten Jahr gebucht werden sollen, im Kreditorenmodul eingegeben?

Haben Sie die letzte MWST-Abrechnung des alten Jahres erstellt und im Helper erfasst?

Sind alle Löhne des alten Jahres eingegeben und verbucht?

Haben Sie von AHV, BVG, UVG und KTG die Jahresabschlussrechungen erhalten und im Helper verbucht?

Manuelle Jahresabschlussbuchungen

Buchen Sie Inventar, Abschreibungen, Transitorische Aktiven und Passiven, andere spezielle Abschlussbuchungen.

Syntaktische Kontrolle

Sind die Hilfskonten auf Null? Details

Stimmt das Bankkonto/Postchequekonto/Kasse?

Stimmt der Saldo des Debitorenkontos mit der Liste der offenen Debitoren überein? Details

Stimmt der Saldo des Kreditorenkontos mit der Liste der offenen Kreditoren überein? Details

Stimmt der Saldo des Gutschriftenkontos mit der Liste der offenen Gutschriften überein?

Ist das Fehlbuchungskonto leer?

Stimmt der Gewinn in Bilanz und Erfolgsrechnung überein?

Semantische Kontrolle

Sind Aufwandkonten in der Regel nur im Soll gebucht?

Sind Ertragskonten in der Regel nur im Haben gebucht?

Stimmen die Sozialversicherungskonten?

Steuern

Berechnen Sie Ihre Steuerrückstellungen (in der Regel auf der Webseite Ihrer kantonalen Steuerverwaltung).

Buchen Sie die Steuerrückstellungen.

Ausdrucken

Drucken Sie folgendes aus:

Alle Buchhaltungskonten
Das Journal
Bilanz und Erfolgsrechnung
offene Debitoren (per Ende Geschäftsjahr)
offene Kreditoren (per Ende Geschäftsjahr)

Revision

Übergeben Sie alle ausgedruckten Unterlagen der Revisionsstelle zur Prüfung.